S.9(1) statement

根据《开曼豁免有限合伙法》的规定，合伙制基金完成豁免有限合伙的注册需向Registrar递交/注册一份GP签署的声明。这份文件是豁免有限合伙制基金注册之时的必备文件，该声明的主要内容包括：

注册证书（Certificate of Registration）

在上述S9（1）statement生效日时，Registrar应当出具一份基金的注册证书。注册证书为基金注册和设立符合《开曼豁免有限合伙法》的终局证明。

S.10 Statement

如果S.9 Statement 中记载的信息发生了变化，GP应当在该变化发生的60天内，向Registrar递交一份声明通知该等变化。如果GP发生了变更，应当在该变更发生的15天内，向Registrar递交一份声明通知该等变化。

有限合伙人登记册（Register of Limited Partners）

GP应当在其决定的国家或地区内保存一份基金的有限合伙人登记册。该登记册是各LP基本情况的总结，只需显示以下信息：

有限合伙人出资登记册（Record of Limited Partner Contributions and Payments）

GP应当在其决定的国家或地区内保存一份基金的有限合伙人出资登记册。该登记册记录了LP的出资情况，需要显示以下信息：

担保权益登记册（Register of security interests）

GP应当在基金的注册办公地址备存一份基金担保权益登记册。

 税务担保证明（Tax undertaking certificate ）

开曼政府通过出具这份证明担保，即便相关法律发生任何变化，开曼政府在50年内不会向基金征收任何税收。

在此提示，该证明不是强制必备的。由于开曼群岛一直都是零税负地区，很多基金不会申请该证明。不过有的基金出于谨慎起见为了防止非常微小的税务风险也会选择申请这个证明。该证明需要缴付一笔不菲的费用才能获得。

私募配售备忘录 (Private Placement Memorandum, "PPM")

PPM是开曼基金的主要销售文件。由于开曼私募基金不会公开募集，因此公众对PPM的内容了解十分有限。PPM的内容可能因基金而异，但通常包括以下内容：基金架构描述、基金投资目的和投资策略、基金预计规模、单个投资者最低认购额、基金核心人士的投资背景和过往业绩、GP的承诺出资额、对基金主要条款的描述（这一部分通常是合伙协议的重要条款的摘要）、风险披露（包括与基金投资相关的重大风险）、各地监管部门和证券法对基金私募配售发行所做的限制等。

一般来说，合伙制基金不一定需要PPM；公司制基金或者SPC基金必须配备PPM。并且，开放式基金（例如对冲基金）的PPM及其修订版本需要递交CIMA备案。

初始有限合伙协议（Initial Exempted Limited Partnership Agreement）及有限合伙协议(Limited Partnership Agreement)

合伙协议为合伙制基金的宪章性文件，其中详细记载了基金的各种商业条款，比如基金投资方向、投资策略、投资限制、基金规模、锁定期、杠杆率、最低认购额、认购的方式和程序、新投资者加入、违约处罚机制、净资产计算的方法和频率、业绩提成的计算和分配、门槛利润率、绩效收益追补、回拨条款、管理费、设立费和其他运营费承担、共同投资、循环投资、核心管理人事件、咨询委员会的权限、基金份额转让、基金利益冲突的披露、竞争基金的设立、信息权等。

为了快速完成注册，合伙成立之时会采用一份标准的简版合伙协议来完成豁免有限合伙的注册，简版合伙协议中不包含上述商业条款。之后，在基金募资过程中，通过普通合伙人和有限合伙人不断谈判，合伙协议的条款会逐渐完善，通常都会覆盖上述商业条款，并且根据各方谈判力度，可能会嵌入更为复杂的条款。

认购文件包（Subscription booklets）

开曼基金的潜在投资者通常会被要求填写一份相当复杂的认购文件包，其中包括认购协议和投资者问卷。认购协议是投资者认购的正式要约，通常包括以下内容：有关投资者认购机制和投资先决条件的规定、投资者给普通合伙人的委托书（以便普通合伙人代表有限合伙人签署与基金有关的文件）、基金对投资者的陈述和保证（例如基金的设立合法等）、投资者对基金的陈述和保证（这些将覆盖投资者的适格性，旨在确保基金接触的都是符合监管要求的投资者）以及投资者认购额等内容。认购文件包中还会包含投资者问卷以及FATCA和CRS等表格，这些都需投资者填写完整并在交割时提交给基金管理人。

补充协议（Side Letter）

开曼基金的投资者作为被动投资者不参与基金的投资决策。但是有的机构投资者根据监管要求不能投资于一些特定国家或领域，并且不同的机构投资者有不同的投资理念和风险偏好。这样的投资者为了避免基金投资间接导致其违反监管要求或者其内部政策，通常会与基金签订Side Letter要求基金不能投资于被制裁的国家或不符合机构价值、理念的领域。考虑到Side Letter是对基金管理人的一种限制，传统上，只有出资额比较大或者同意被早期锁定的投资者才有机会获得Side Letter。但是近年来，很多投资者希望在基金投资中占据更多利益优势，几乎都试图通过Side Letter得到管理费减免、绩效收益减免、更多的信息权等优惠权利。与此同时，其他投资者也希望通过Side Letter获取"最惠国"（MFN）方待遇，确保自己的权利和那些争取到特别优惠权利的投资者一致。即便小规模、单一项目基金也可能被投资者要求签署Side Letter。

投资管理协议（Investment Management Agreement）、投资咨询协议（Investment Advisory Agreement）及基金行政管理人协议（Fund Administration Agreement）

不少基金会考虑聘请管理人、咨询商及行政管理人为基金提供投资管理、投资咨询以及行政管理方面的服务。这些协议并不是强制必备的基金文件，往往根据基金的商业需要量身订制。

章程（Memorandum and Articles of Association）

根据《开曼公司法》的规定，GP应当向Registrar递交章程备案。开曼公司章程包括组织大纲(memorandum of association)及章程细则(the articles of association)。

注册证书（Certificate of Incorporation）

组织大纲一旦提交Registrar备案，公司视为完成注册。此时Registrar会出具一份注册证书。公司注册日期与组织大纲备案日期一致。

注册证书是公司注册符合法律规定的终局证明。

股东名册（Register of Members）

开曼公司应当备存一份股东名册。股东名册的内容为：

如果公司未能遵守前述规定，将会导致5000美元的罚款；如果公司董事明知不为或故意不为应当承担类似罚款。

分支股东名册（Branch registers of members）

豁免公司有权在任何国家或地区备存一份或多份分支股东名册。豁免公司应当在股东名册的备存地同时备存分支股东名册，分支股东名册的明细应当不时录入。

如果在建立了分支股东名册或分支股东名册细节发生变化后的21天内未能遵守前述规定，豁免公司及其违反职员将需承担5000美元的罚款。如果公司董事明知且故意不为应当承担类似罚款。

押记登记册（Register of mortgages）

开曼公司应当在其注册地址备存一份关于资产抵押和质押的登记册。该登记册的内容需要包括：

董事登记册（Register of directors）

开曼公司应当在其注册地址备存一份董事登记册，需要包括董事的名称及地址信息。

董事名册需要在任何董事的首次委任后的60天内递交Registrar备案。如果董事的信息发生变化，需要在变化发生后的60天内通知Registrar。

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实益控制人登记册（Beneficial ownership register）

开曼公司应当在其注册地址备存一份实益控制人登记册，并保持该登记册更新。该登记册需包括须登记人士的信息。例如可登记人士为自然人时，需提供该自然人的姓名、住址、生日、身份证件信息、成为及不再为可登记人士的日期；如为须登记的公司时，需提供该公司的名称、注册地址或主要办公地址、组织形式及成为及不再为可登记人士的日期等。

股东协议

GP有多个股东的时候，很多时候各方会签署股东协议或其他类似协议或附属协议，该协议是了解GP控制权、分红权及运营管理等要素的重要文件。

税务担保证明（Tax undertaking certificate ）

开曼政府就通过出具这份证明担保，即便相关法律发生任何变化，开曼政府在20年内也不会向公司征收任何税收。与豁免有限合伙一样，该证明也不是强制必备，公司可自行选择是否申请。